RETTIFICA MOVIMENTO IVA

Prendiamo il caso in cui un fornitore ci abbia fatto una fattura di Euro 1.000 + iva, applicando erroneamente l’iva al 10% anziché al 22%. Il fornitore ci manda un documento per il solo valore dell’iva. La procedura da seguire sarà la seguente:
1 - Richiamare causale “fattura acquisto”
2 - Inserire data e numero documento
3 - Indicare il fornitore e il totale documento
4 - Inserire una riga iva aliquota 10% imponibile -1.000
5 - Inserire una riga iva aliquota 22% imponibile 1.000
6 - Non dovrà essere inserita nessuna riga contabile.
In questo caso gli imponibili si azzereranno, l’iva al 10% della precedente registrazione verrà stornata e rimarrà l’iva corretta al 22%.

MOVIMENTO DI SOLA IVA

Supponiamo che un fornitore ci faccia un omaggio del valore di € 100,00 e ci addebiti l’iva (22%) emettendo una fattura di € 22,00.
La procedura sarà la seguente:
1 - Indicare come totale documento € 22,00
2 - Nelle righe iva impostare aliquota 22 e spuntare la casella “s” che indica solo movimento iva.

In questo caso verrà calcolato in automatico l’imponibile su € 22,00 di iva. Non dovrà essere inserito nessun conto nella sezione contabile. Premere salva per terminare.

Le informazioni contenute in questa pagina hanno un carattere esemplificativo e non esaustivo. Si prega di consultare la normativa vigente per un corretto approccio alla contabilità e alla compliance.